Річний звіт за 2012 рік
Звіт
про рух грошових коштів за 2012 рік
| Форма N 3 | Код за ДКУД | 1801004 |
| Стаття | Код | За звітний період | За аналогічний період попереднього року |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 2262 | 7774 |
| Погашення векселів одержаних | 015 | 0 | 150 |
| Покупців і замовників авансів | 020 | 15531 | 12441 |
| Повернення авансів | 030 | 40 | 95 |
| Установ банків відсотків за поточними рахунками | 035 | 0 | 0 |
| Бюджету податку на додану вартість | 040 | 0 | 35 |
| Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів) | 045 | 4 | 1 |
| Отримання субсидій, дотацій | 050 | 0 | 0 |
| Цільового фінансування | 060 | 0 | 0 |
| Боржників неустойки (штрафів, пені) | 070 | 0 | 0 |
| Інші надходження | 080 | 1454 | 5071 |
| Витрачання на оплату: Товарів (робіт, послуг) | 090 | (4683) | (4226) |
| Авансів | 095 | (7539) | (13465) |
| Повернення авансів | 100 | (13) | (387) |
| Працівникам | 105 | (2119) | (1995) |
| Витрат на відрядження | 110 | (0) | (0) |
| Зобов'язань з податку на додану вартість | 115 | (0) | (74) |
| Зобов'язань з податку на прибуток | 120 | (134) | (133) |
| Відрахувань на соціальні заходи | 125 | (1008) | (943) |
| Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів) | 130 | (558) | (535) |
| Цільових внесків | 140 | (0) | (0) |
| Інші витрачання | 145 | (138) | (177) |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | 3099 | 3632 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 160 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | 3099 | 3632 |
| II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Реалізація: фінансових інвестицій | 180 | 0 | 0 |
| необоротних активів | 190 | 33 | 216 |
| майнових комплексів | 200 | 0 | 0 |
| Отримані: відсотки | 210 | 0 | 0 |
| дивіденди | 220 | 0 | 0 |
| Інші надходження | 230 | 0 | 0 |
| Придбання: | |||
| фінансових інвестицій | 240 | (0) | (0) |
| необоротних активів | 250 | (1958) | (1258) |
| майнових комплексів | 260 | (0) | (0) |
| Інші платежі | 270 | (0) | (0) |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 280 | -1925 | -1042 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 290 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 300 | -1925 | -1042 |
| III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження власного капіталу | 310 | 0 | 0 |
| Отримані позики | 320 | 0 | 0 |
| Інші надходження | 330 | 0 | 0 |
| Погашення позик | 340 | (1582) | (2229) |
| Сплачені дивіденди | 350 | (0) | (0) |
| Інші платежі | 360 | (0) | (0) |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | -1582 | -2229 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 380 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 390 | -1582 | -2229 |
| Чистий рух коштів за звітний період | 400 | -408 | 361 |
| Залишок коштів на початок року | 410 | 510 | 149 |
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 420 | 0 | 0 |
| Залишок коштів на кінець року | 430 | 102 | 510 |
Примітки: Звiт про грошовi потоки складений у вiдповiдностi, до чинного законодавства України та Наказу по ПАТ "НВП ТЕПЛОАВТОМАТ" "Про облiкову полiтику та органiзацiю бухгалтерського облiку" вiд 01 сiчня 2012 року № 3 та вимогам МСФЗ.
За результатами аналiзу облiкової полiтики можна зробити висновки, що ПАТ "НВП ТЕПЛОАВТОМАТ"
при складаннi Звiту про грошовi потоки застосовує, прямий метод, згiдно МСБО 7 "Рух грошових коштiв", де розкрито iнформацiю про основнi класи валових надходжень грошових коштiв. У звiтi вiдображено рух грошових коштiв вiд операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової дiяльностi.
Операцiйна дiяльнiсть полягає в отриманнi прибутку вiд продажу робiт (послуг).
Рух грошових коштiв в результатi операцiйної дiяльностi:
Операцiйна дiяльнiсть - це основний вид дiяльностi товариства з отримання доходу.
1. Рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi виникає, головним чином, як результат основної дiяльностi товариства, що приносить доходи, тобто:
- грошовi надходження вiд продажу товарiв та надання послуг;
- грошовi надходження вiд нагород рiзного характеру, комiсiйних зборiв;
- грошовi виплати постачальникам за товари та послуги;
- грошовi виплати службовцям, та iнше.
Чистий рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi за звiтний перiод становить - 3099 тис. грн.
2. Рух коштiв в результатi iнвестицiйної дiяльностi:
iнвестицiйна дiяльнiсть - це придбання та продаж: необоротних активiв, у тому числi активiв, вiднесених до довгострокових фiнансових iнвестицiй, активiв, вiднесених до поточних;
фiнансових iнвестицiй, iнших вкладень, що не розглядаються як грошовi еквiваленти;
Грошовий потiк вiд iнвестицiйної дiяльностi включає:
- грошовi витрати на придбання необоротних активiв;
- грошовi надходження вiд продажу необоротних активiв;
- iншi платежi.
Чистий рух грошових коштiв вiд iнвестицiйної дiяльностi за звiтний перiод становить - ( 1582 ) тис. грн.
3. Рух коштiв в результатi фiнансової дiяльностi:
Фiнансова дiяльнiсть - це находження чи використання коштiв, що мали мiсце в результатi емiсiї цiнних паперiв, викупу власних акцiй, виплата дивiдендiв, погашення зобов'язань за борговими цiнними паперами i включають така статтi:
- надходження власного капiталу;
- отриманi позики;
- погашення позик;
- сплаченi дивiденди;
- iншi платежi
Чистий рух коштiв вiд фiнансової дiяльностi становить - (1582) тис. грн.
Чистий рух коштiв за звiтний перiод - 408 тис. грн.
Залишок коштiв на початок 2012 року -510 тис. грн.
Залишок коштiв на кiнець 2012 року становить - 102 тис. грн.
|
Керівник |
(підпис) |
Бiкєєв Тахир Рабiфович
|
|
Головний бухгалтер |
(підпис) |
Бухта Тетяна Володимирiвна
|