Річний звіт за 2012 рік
БАЛАНС ПІДПРИЄМСТВА
на 31.12.2012
| Форма N 1 | Код за ДКУД | 1801001 |
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | 010 | 465 | 357 |
| первісна вартість | 011 | 1135 | 1865 |
| накопичена амортизація | 012 | 670 | 1508 |
| Незавершені капітальні інвестиції | 020 | 0 | 0 |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 030 | 12278 | 12372 |
| первісна вартість | 031 | 20948 | 21599 |
| знос | 032 | 8670 | 9227 |
| Довгострокові біологічні активи: | |||
| справедлива (залишкова) вартість | 035 | 0 | 0 |
| первісна вартість | 036 | 0 | 0 |
| накопичена амортизація | 037 | 0 | 0 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції | 045 | 0 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості | 055 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - Первісна вартість інвестиційної нерухомості | 056 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - Знос інвестиційної нерухомості | 057 | 0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 64 | 64 |
| Вписуваний рядок - Гудвіл | 065 | 0 | 0 |
| Інші необоротні активи | 070 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - Гудвіл при консолідації | 075 | 0 | 0 |
| Усього за розділом I | 080 | 12807 | 12793 |
| II. Оборотні активи | |||
| Виробничі запаси | 100 | 549 | 689 |
| Поточні біологічні активи | 110 | 0 | 0 |
| Незавершене виробництво | 120 | 433 | 472 |
| Готова продукція | 130 | 2998 | 2807 |
| Товари | 140 | 303 | 301 |
| Векселі одержані | 150 | 0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартість | 160 | 383 | 59 |
| первісна вартість | 161 | 383 | 59 |
| резерв сумнівних боргів | 162 | 0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | 170 | 89 | 141 |
| за виданими авансами | 180 | 763 | 1333 |
| з нарахованих доходів | 190 | 0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків | 200 | 0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 867 | 1032 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 230 | 504 | 98 |
| у тому числі в касі | 231 | 4 | 1 |
| в іноземній валюті | 240 | 6 | 4 |
| Інші оборотні активи | 250 | 100 | 215 |
| Усього за розділом II | 260 | 6995 | 7151 |
| III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - IV. Необоротні активи та групи | 275 | 0 | 0 |
| Баланс | 280 | 19802 | 19944 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 7215 | 7215 |
| Пайовий капітал | 310 | 0 | 0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 0 | 0 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 0 | 0 |
| Резервний капітал | 340 | 0 | 0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | -2192 | -1990 |
| Неоплачений капітал | 360 | (0) | (0) |
| Вилучений капітал | 370 | (0) | (0) |
| Вписуваний рядок - Накопичена курсова різниця | 375 | 0 | 0 |
| Усього за розділом I | 380 | 5023 | 5225 |
| Вписуваний рядок - Частка меншості | 385 | 0 | 0 |
| II. Забезпечення таких витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0 | 0 |
| Інші забезпечення | 410 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - Сума страхових резервів | 415 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - Сума часток перестраховиків у страхових резервах | 416 | 0 | 0 |
| Цільове фінансування(2) | 420 | 0 | 0 |
| Усього за розділом II | 430 | 0 | 0 |
| III. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 1580 | 0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов'язання | 450 | 0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання | 460 | 0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання | 470 | 0 | 0 |
| Усього за розділом III | 480 | 1580 | 0 |
| IV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 6 | 6 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | 510 | 0 | 0 |
| Векселі видані | 520 | 4716 | 5141 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 4947 | 2766 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 540 | 2906 | 6528 |
| з бюджетом | 550 | 102 | 6 |
| з позабюджетних платежів | 560 | 0 | 0 |
| зі страхування | 570 | 152 | 75 |
| з оплати праці | 580 | 250 | 162 |
| з учасниками | 590 | 0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків | 600 | 0 | 0 |
| Вписуваний рядок - Зобов`язання, пов`язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу | 605 | 0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 120 | 35 |
| Усього за розділом IV | 620 | 13199 | 14719 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0 | 0 |
| Баланс | 640 | 19802 | 19944 |
| З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги | 421 | 0 | |
Примітки: У 2012 роцi пiдприємство здiйснило бухгалтерський облiк згiдно прийнятої Облiкової полiтики, що базується на вимогах стандартiв бухгалтерського облiку України та податкового законодавства . Вiдповiдно до ч.5 ст. 8 Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" облiкова полiтика в товариствi обрана самостiйно.
Протягом 2012 року були внесенi змiни в облiкову полiтику товариства згiдно Наказу 290 вiд 30.12.2010. На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 6 "Виправлення помилок i змiни у фiнансових звiтах", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28.05.99 № 137 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 21.06.99 за № 39213685 (далi - П(с)БО 6), додатково повiдомляємо :
- Змiни облiкової полiтики, що вiдбулися, не стосувалися сутностi облiкових оцiнок та не мають суттєвого впливу фiнансовий стан товариства у поточному перiодi.
- Причиною внесення змiн є оновлення деяких ПСБО, та необхiднiсть вiдповiдностi облiкової полiтики товариства сучасним вимогам.
- Сутнiсть змiн полягає у бiльш чiтких формулюваннях певних аспектiв дiяльностi компанiї. У 2012 р. здiйснено коригування нерозподiленого прибутку на початок звiтного року у зв'язку зi змiнами облiкової полiтики на загальну суму ( 3183 тис. грн.). У зв'язку зi внесенням змiн до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 16 "Витрати" , та вступом в дiю роздiлу III Податок на прибуток пiдприємств , Податкового кодексу України з 01.04.2011. У своїй дiяльностi пiдприємство керується Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.99 р. № 996-XIV та Постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 28.02.2000 р. № 419 iз змiнами.
ПАТ " НВП ТЕПЛОАВТОМАТ" застосовує План рахункiв бухгалтерського облiку у вiдповiдностi до Наказу Мiнiстерства фiнансiв України вiд 30 .11.99 р. № 291 iз змiнами. Коригування фiнансової звiтностi по виявленим помилкам попереднiх рокiв у 2012 р. проводилось на суму 3183 тис. грн.. в частинi коригування збиткiв (згiдно п. 4 П(с)БО № 6 "Виправлення помилок i змiни в фiнансових звiтах").
У 2012 роцi зупинення та лiквiдацiя окремих видiв дiяльностi пiдприємства вiдсутня. Коригування статей фiнансової звiтностi на iндекс iнфляцiї не проводилося. Переоцiнки статей фiнансових звiтiв не було. Статтi фiнансової звiтностi повнiстю вiдповiдають наступним критерiям:
- Має мiсце вiрогiднiсть надходження та вибуття наступних економiчних вигiд, пов'язаних з цiєю статтею.
- Оцiнка статтi достовiрна.
- Звiтним перiодом є календарний рiк.
- Баланс товариства складено на кiнець останнього дня звiтного року.
- Консолiдована звiтнiсть не складається.
-У частi у спiльних пiдприємствах товариство не бере.
На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 12 "Фiнансовi iнвестицiї", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 26.04.2000 № 91 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 17.05.2000 за № 28414505, додатково повiдомляємо:
-У 2012 р. фiнансовi iнвестицiї складають 00 тис. грн.
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 19 "Об'єднання пiдприємств", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 07.07.99 № 163 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 23.07.99 за № 49913792, додатково повiдомляємо , що товариство не здiйснювало операцiй з придбання пiдприємств та об'єднання дiяльностi з iншими пiдприємствами .
- На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 26 "Виплати працiвникам " , затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 28.10.2003 № 601 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 10.11.2003 за № 102518346 (далi -П(с)БО № 26), додатково повiдомляємо, що товариство не є учасником програм, зазначених у стандартi.
На вимогу П(с)БО 27 "Необоротнi активи та група вибуття, утримуванi для продажу,та припинена дiяльнiсть" затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 07.11.2003 № 617, повiдомляємо наступну iнформацiю:
- Необоротних активiв та груп вибуття, утримуваних для продажу, станом на 31.12.2012 р. товариство не має.
- Товариство не має жодного компонента, який би вiдповiдає ознакам припиненої дiяльностi та його визнано як утримуваний для продажу.
На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 28 "Зменшення корисностi активiв", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 24.12.2004 № 817 та зареєстрованого в Мiнiстерствi юстицiї України 13.01.2005 за № 35110315 (далi -П(с)БО 28), повiдомляємо наступну iнформацiю :
- Станом на 31.12.2012 р. товариство було оцiнено, що ознаки ймовiрного зменшення корисностi активiв вiдсутнi.
На вимогу Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 34 "Платiж на основi акцiй" , затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України 22.01.2009 за № 57116073, додатково повiдомляємо:
- Договорiв про платiж на основi акцiй товариство не укладало.
Основнi засоби, нематерiальнi активи .
- Оцiнка вартостi основних засобiв проведена згiдно з Статутом товариства, Облiковою полiтикою, та дiючим законодавством.
Станом на 31.12.2012 року у ПАТ " НВП ТЕПЛОАВТОМАТ" є в наявностi власностi основнi засоби:
- По первiснiй вартостi на суму - 21599 тис. грн.
- Амортизацiя ( знос) яких складає - 9227 тис. грн.
- Залишкова вартiсть становить - 12372 тис. грн.
- Надходження основних засобiв потягом 2012 року складає - 700 тис. грн.
- Вибуло основних засобiв за 2012 р. - 49 тис. грн.
- Дооцiнка основних засобiв у 2012роцi не проводилася.
- Остання iнвентаризацiя основних засобiв проведена станом на 01.12.2012 р.
- Результати iнвентаризацiї вiдображенi у облiку вiрно.
- Договори на придбання основних засобiв у майбутньому на дату балансу є. ТОВ " ВАРИТЕК" договiр № 114-12/12 вiд 25.12.12 на придбання токарного верстату "LYNX 200LMSА" виробництва Южної Кореї загальною вартiстю 174000,00 usd що складає 1390,7 тис. грн. Проведена 26.12.2012 передплата у розмiрi 20%-278,1 тис.грн.
- Основнi засоби, виведенi з експлуатацiї з метою продажу на дату балансу вiдсутнi.
- При нарахуваннi амортизацiї основних засобiв застосовували метод амортизацiї та лiквiдацiйну вартiсть, затверджену протоколом засiдання постiйно дiючої експертної технiчної комiсiї за погодженням з головою правлiння та головним iнженером. Зокрема, на пiдприємствi були установленi такi методи нарахування амортизацiї:
- для об'єктiв основних засобiв (крiм вантажних автомобiлiв вантажопiдйомнiстю понад 2 т) - прямолiнiйний;
- для малоцiнних необоротних матерiальних активiв та бiблiотечних фондiв - у розмiрi 100 % вартостi таких об'єктiв у першому мiсяцi їх використання;
- для iнших необоротних матерiальних активiв - прямолiнiйний метод.
- Вартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв становить - 1724 тис. грн.
- Капiтальнi iнвестицiї у основнi засоби (необоротнi активи , МНМА, нематерiальнi активи ) склали за рiк - 700 тис. грн.
- Втрати вiд зменшення корисностi вiдсутнi.
- Збитки у зв'язку з вибуттям основних засобiв вiдсутнi.
- Основнi засоби взятi у операцiйну оренду, на дату балансу вiдсутнi.
- Основних засобiв, отриманих внаслiдок об'єднання пiдприємств, товариство не має.
Облiк основних засобiв товариства здiйснюється згiдно Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 7 "Основнi засоби" (Затв. Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 27.04.2000 № 92.
Пiсля проведення трансформацiї фiнансової звiтностi на 01.01.2012 року:
- Первiсна вартiсть основних засобiв на 01.01.2012 року складає - 20948 тис. грн.
- Знос - 8670 тис. грн.
- Залишкова вартiсть - 12278 тис. грн.
Нематерiальнi активи станом на 31.12.2012 р.
- Нематерiальнi активи на балансi товариства складають 357 тис. грн.
- Вибуття НМА за 2012 рiк не було.
- Переоцiнка нематерiальних активiв у 2012 роцi не вiдбувалося.
- Надходження нематерiальних активiв у звiтному перiодi складає 730 тис. грн.
- Втрати вiд зменшення корисностi вiдсутнi.
- Iнших змiн первiсної вартостi та сум зносу НМА немає.
- Дослiдження та розробки у 2012 роцi не проводилися.
Облiк нематерiальних активiв здiйснюється згiдно Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 8 "Нематерiальнi активи" (Затв. Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 18.10.99 № 242).
Запаси
Виробничi запаси станом на 31.12.2012 року складають 689 тис. грн., якi протягом звiтного перiоду збiльшились на 140тис. грн.
Вибуття виробничих запасiв вiдображається за методами iдентифiкованої та середньозваженої собiвартостi вiдповiдної одиницi запасiв. Виробнича собiвартiсть продукцiї визначалася згiдно з НСБО №16 "Витрати". Оцiнка запасiв на дату балансу вiдповiдає положенням прийнятої у ПАТ " НВП ТЕПЛОАВТОМАТ" облiкової полiтики.
- Дооцiнка та уцiнка запасiв у 2012 роцi не проводилася.
Незавершене виробництво станом на 31.12.2012 року складає 472 тис. грн.
- Протягом звiтного перiоду оцiнка вибуття запасiв при їх вiдпуску у виробництво, продажу та iншому вибуттi виконувалась за методом середньозваженої собiвартостi.
- Методи оцiнки товарно - матерiальних цiнностей на пiдприємствi на протязi звiтного перiоду не змiнювалися.
- Надходження безоплатно отриманих запасiв вiдсутнє.
- На дату балансу запаси, переданi на комiсiю та у заставу, вiдсутнi.
Зобов'язання пiдприємства:
- Формування у бухгалтерському облiку товариства iнформацiї про зобов'язання та її розкриття у фiнансовiй звiтностi вiдбувається згiдно Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 11 "Зобов'язання" I Затв. Наказом Мiнiнфiну № 20 вiд 31.01.2000 р.
Дебiторська заборгованiсть
- Дебiторська заборгованiсть з пов'язаними особами протягом року не виникала.
- Поточна дебiторська заборгованiсть облiковувалася за первинною вартiстю.
- Сумнiвна заборгованiсть вiдсутня.
- Основнi дебiтори: "Iнвапром +,СТД - Сталь , Сумське НПО iм.М.В. Фрунзе "
- Облiк дебiторської заборгованостi здiйснюється вимог Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 10 "Дебiторська заборгованостi" (Затв. Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 08.10.99 № 237).
- заборгованiсть за товари складає - 59 тис. грн.
- поточна заборгованiсть з бюджетом складає - 141 тис. грн.
- заборгованiсть за виданими авансами - 1333 тис. грн.
- iнша поточна заборгованiсть складає - 1032 тис. грн. .
Кредиторська заборгованiсть
Основнi кредитори: ТОВ " Дельта Унiверсал", ПП "Т.С.О." , Ф-я " Теплоавтомат - I" , ПАТ "ТДМ "
- Емiсiя облiгацiй товариством не здiйснюється.
- Данi балансу про наявну кредиторську заборгованiсть за товари, роботи, послуги вiдповiдають даним бухгалтерського облiку товариства.
- Прострочена кредиторська заборгованiсть вiдсутня.
. Векселi виданi -5141,30 грн . Векселi простi безвiдсотковi . Строк оплати по пред' явленню.
- Кредиторська заборгованiсть за товари ,роботи ,послуги - 2766 тис .грн.
- Поточнi зобов'язання вiдображено у бухгалтерському облiку за суму погашення.
- Поточнi зобов'язання за одержаними авансами станом на 31.12.2012 р. складають - 6528 тис. грн.
- Поточнi зобов'язання за рахунками з бюджетом - 6 тис. грн.
- Поточнi зобов'язання за рахунками зi страхування - 75 тис. грн.
- Поточнi зобов'язання за рахунками з оплати працi - 162 тис. грн.
- Iншi поточнi зобов'язання складають - 35 тис. грн.
Непередбачуванi зобов'язання , котрi можуть виникнути внаслiдок минулих подiй, керiвництвом товариства оцiнюються як такi ,що не iснують на дату балансу.
|
Керівник |
(підпис) |
Бiкєєв Тахир Рабiфович
|
|
Головний бухгалтер |
(підпис) |
Бухта Тетяна Володимирiвна
|